Kulcsszavak
Hogyan kell idézni
Absztrakt
Aim: The aim of this paper is to provide a brief overview of the most fundamental characteristics of economic crime and the efforts to combat it. The occasion is a jubilee event, as in 2016, together with attorneys Bence Újhelyi and Balázs Fodor, we launched a conference series on this topic under the auspices of the Institute of Criminal Sciences at the Faculty of Law of Károli Gáspár University of the Reformed Church in Hungary. This volume contains the lectures delivered at the 10th conference. Jubilee celebrations always provide an opportunity for reflection; in this case, I have compiled what I consider to be the most important definitions related to economic crime and the changes in economic criminal law.
Methodology: I reviewed the definitions of economic crime and the development trends of economic criminal law at both international and national levels, with particular emphasis on European and Hungarian developments.
Findings: Economic crimes pose an increasingly significant threat to the economy and the integrity of financial systems. The criminological concept of economic crime is complex and wide-ranging, and it cannot be equated one-to-one with the totality of economic offenses defined and punishable under The Criminal Code.
Value: This paper traces the evolution of the concept from its sociological roots in 1930s North America to the current definitions of economic and financial crime used within the European Union. In terms of the purpose of economic criminal law, it highlights the EU's current focus: effectively combating organized crime, thereby also restricting the infiltration of the economy through the investment of illegal profits.
Hivatkozások
References
Brooks, L. M. (1949). [Review of the book White Collar Crime, by E. H. Sutherland]. Social Forces, 28(2), 215–216. https://doi.org/10.2307/2572656
Deres, P., & Kármán, G. (2023). A vagyonvisszaszerzés elmélete [The theory of asset recovery]. In Mátyás Sz. (szerk.), A kriminalisztikai és jogi vetületei (pp. 43–52). Magyar Rendészettudományi Társaság.
Eurojust. (2023). Éves jelentés 2022 [Annual Report 2022]. Európai Unió Büntető Igazságügyi Együttműködési Ügynöksége. https://www.eurojust.europa.eu/sites/default/files/assets/eurojust-annual-report-2022-hu.pdf
Európai Bizottság. (2021). A Bizottság közleménye az Európai Parlamentnek, a Tanácsnak, az Európai Gazdasági és Szociális Bizottságnak és a Régiók Bizottságának a szervezett bűnözés elleni küzdelemre irányuló uniós stratégiáról [Communication from the Commission to the European Parliament, the Council, the European Economic and Social Committee and the Committee of the Regions on the EU Strategy against Organized Crime] (2021–2025) (COM (2021) 170 final). https://eur-lex.europa.eu/legal-content/HU/TXT/?uri=CELEX:52021DC0170
Europol. (2016). Criminal asset recovery in the EU: Survey of statistical information 2010–2014. Bűnüldözési Együttműködés Európai Uniós Ügynöksége. https://www.europol.europa.eu/publications-events/publications/does-crime-still-pay
Europol. (2021). A súlyos és szervezett bűnözés általi fenyegetettség európai uniós értékeléséről szóló jelentés [Report on the European Union assessment of the threat posed by serious and organized crime] (EU SOCTA). Bűnüldözési Együttműködés Európai Uniós Ügynöksége. https://www.europol.europa.eu/activities-services/main-reports/european-union-serious-and-organised-crime-threat-assessment
Europol. (2024). A pénzügyi és gazdasági bűnözés általi Európai Unió-beli fenyegetettség értékelése – Összefoglaló [Assessment of the threat posed by financial and economic crime in the European Union – Summary] (QL-09-24-032-HU-N). Bűnüldözési Együttműködés Európai Uniós Ügynöksége. https://doi.org/10.2813/359478
Fodor, B. G. (2017). A vállalkozás büntetőjogi kockázata [Criminal liability risks for businesses]. In Domokos A. (szerk.), A vállalkozói felelősség büntetőjogi vonatkozásai: Konferencia előadásainak szerkesztett változata (pp. 96–102). Károli Gáspár Református Egyetem Állam- és Jogtudományi Kar.
Fürcht, P. Zs. (2020). Hatások az új Be. alkalmazásának tükrében [Effects in light of the application of the new Be]. In Domokos A. (szerk.), Az új Büntetőeljárási Törvény első tapasztalatai a gazdasági bűncselekmények felderítése és bizonyítása kapcsán: Konferencia előadások szerkesztett változata (pp. 69–75). Károli Gáspár Református Egyetem, Állam- és Jogtudományi Kar.
Gál, I. L. (2021). A pénzmosás új magyar szabályozása 2021-től [New Hungarian regulations on money laundering from 2021]. Új Btk. Kommentár Online. https://ujbtk.hu/prof-dr-gal-istvan-laszlo-a-penzmosas-uj-magyar-szabalyozasa-2021-tol/
Gál, I. L. (2022). A pénzmosás új szabályozása: kérdőjelek és új problémák a gyakorlatban [New money laundering regulations: questions and new problems in practice]. In Domokos A. (szerk.), Gazdasági bűnözés 2021: Konferencia előadások szerkesztett változata (pp. 29–36). Károli Gáspár Református Egyetem, Állam- és Jogtudományi Kar.
Galgóczi, Z. (2022). Jogi személyek a büntetőeljárásban [Legal entities in criminal proceedings]. In Domokos A. (szerk.), Gazdasági bűnözés 2021: Konferencia előadások szerkesztett változata (pp. 85–92). Károli Gáspár Református Egyetem, Állam- és Jogtudományi Kar.
Horváth, D., & Pocsai, T. (2023). A jogi személyekkel szembeni fellépés büntetőjogi lehetőségei – Egy sajátos felelősségi forma és bírósági gyakorlata [Criminal law options for taking action against legal entities – A specific form of liability and court practice]. Miskolci Jogi Szemle, 18(1), 73–89. https://szakcikkadatbazis.hu/doc/5589306
Irk, F. (2014). Fehérgalléros bűnözés, elitbűnözés, menedzserdeviancia [White-collar crime, elite crime, managerial deviance]. Jog Állam Politika, 6(1), 49–67. https://dfk-online.sze.hu/images/J%C3%81P/2014/1/irk.pdf
Jacsó, J. (2017). Az adócsalás szabályozása a német és az osztrák jogban [Regulation of tax fraud in German and Austrian law]. In Domokos A. (szerk.), A költségvetés büntetőjogi védelme: Konferencia előadások szerkesztett változata (pp. 97–105). Károli Gáspár Református Egyetem, Állam- és Jogtudományi Kar.
Kelemen, J. (2020). A büntetendő cselekményből származó vagyon elvonásának célja, elmélete és elvei [The purpose, theory, and principles of confiscating assets derived from criminal acts]. Új Btk. Kommentár Online. https://ujbtk.hu/dr-kelemen-jozsef-a-buntetendo-cselekmenybol-szarmazo-vagyon-elvonasanak-celja-elmelete-es-elvei/
Korinek, L. (2023). Vannak-e kriminogén foglalkozások [Are there any criminogenic occupations]? Belügyi Szemle, 71(10), 1801–1814. https://doi.org/10.38146/BSZ.2023.10.8
Kránitz, M. (1986). A korrupció [Corruption]. BM Könyvkiadó.
Kránitz, M. (1995). A „fehérgalléros bűnözés” [White-collar crime]. Főiskolai Figyelő Plusz, 6(2), 138–151.
Kránitz, M. (1999). A „fehérgalléros bűnözés” Magyarországon az ezredfordulón [White-collar crime in Hungary at the turn of the millennium] (Interjúk). In Irk Ferenc (szerk.), Kriminológiai és Kriminalisztikai Tanulmányok (XXXVI., pp. 35–54). Országos Kriminológiai és Kriminalisztikai Intézet.
Molnár, G. M. (2017). Az adóigazgatási eljárás és a büntetőeljárás kapcsolata [The relationship between tax administration proceedings and criminal proceedings]. In Domokos A. (szerk.), A költségvetés büntetőjogi védelme: Konferencia előadások szerkesztett változata (pp. 31–33). Károli Gáspár Református Egyetem Állam- és Jogtudományi Kar.
Pusztai, L. (1987). Gazdasági ciklus és bűnözés [Economic cycles and crime]. Belügyi Szemle, 25(9), 36–37.
Pusztai, L. (1994). Gazdasági büntetőjog a változó társadalomban [Economic criminal law in a changing society]. In II. Német–magyar büntetőjogi és kriminológiai kollokvium (pp. 131–139). Közgazdasági és Jogi Könyvkiadó; Országos Kriminológiai és Kriminalisztikai Intézet.
Sutherland, E. H. (1939). Principles of criminology (3rd ed., rev.). J. B. Lippincott Company.
Sutherland, E. H. (1983). White collar crime: The uncut version. Yale University Press. https://www.jstor.org/stable/j.ctt1cc2khv
Tóth, M. (2000). Gazdasági bűnözés és bűncselekmények [Economic crime and criminal offenses]. KJK–Kerszöv.
Tóth, M. (2006). A fehérgalléros bűnözés; a gazdasági bűnözés [White-collar crime; economic crime]. In Gönczöl K., Kerezsi K., Korinek L. & Lévay M. (szerk.), Kriminológia – Szakkriminológia (pp. 403–404). Complex Kiadó.
Tóth, M. (2015). A gazdasági bűnözés és bűncselekmények néhány aktuális kérdése [Some current issues in economic crime and criminal offenses]. MTA Law Working Papers, 2015(4). Magyar Tudományos Akadémia, Jogtudományi Intézet. https://jog.tk.hun-ren.hu/uploads/files/mtalwp/2015_03_Toth.pdf
Tóth, M. (2017). Működik-e a költségvetési csalás olvasztótégelye [Is the melting pot of budget fraud working]? In Domokos A. (szerk.), A költségvetés büntetőjogi védelme: Konferencia előadások szerkesztett változata (pp. 24–30). Károli Gáspár Református Egyetem, Állam- és Jogtudományi Kar.
Tóth, M. (2018). A gazdálkodással összefüggő bűncselekmények – egy kriminológiai gyufásdoboz oldalai, vagy lángra lobbanni képes gyufaszálak is [Crimes related to farming – the sides of a criminological matchbox, or matchsticks that can burst into flames]? In Domokos A. (szerk.), A gazdálkodással kapcsolatos bűncselekmények büntetőjogi értékelése: Konferencia előadásainak szerkesztett változata (pp. 24–33). Károli Gáspár Református Egyetem Állam- és Jogtudományi Kar.
United Nations. (2004). United Nations Convention against Transnational Organized Crime and the Protocols thereto. United Nations Office on Drugs and Crime. https://www.unodc.org/documents/treaties/UNTOC/Publications/TOC%20Convention/TOCebook-e.pdf
Laws and Regulations
Act CIV of 2001 on criminal measures applicable to legal people
Act C of 2012 on the Criminal Code
Directive (EU) 2024/1260 of the European Parliament and of the Council of 24 April 2024 on asset recovery and confiscation
Online links in the article
URL1: Economic crimes | Eurojust – European Union Agency for Criminal Justice Cooperation. https://www.eurojust.europa.eu/crime-types-and-cases/crime-types/economic-crimes
URL2: Eurojust Report on Money Laundering | Eurojust – European Union Agency for Criminal Justice Cooperation. https://www.eurojust.europa.eu/publication/eurojust-report-money-laundering
URL3: Eurojust Casework on Corruption: 2016-2021 Insights | Eurojust – European Union Agency for Criminal Justice Cooperation. https://www.eurojust.europa.eu/publication/eurojust-casework-corruption-2016-2021-insights
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.
Copyright (c) 2025 Belügyi Szemle